Os funcionários do Departamento de Alfândega e Impostos Especiais de Hong Kong, Chow Ching-lai e Cheung Wan-nam, compartilham uma estreita relação mentor-aluno. Em um caso envolvendo armas contrabandeadas apreendidas, Ching-lai é enviada para participar de uma operação conjunta com a Interpol para capturar um traficante de armas recluso.